Conception de la structure juridique et fiscale de l'opération

  • nous déterminons les différentes structures d’investissement destinées à acquérir les actifs ou les titres des structures détentrices de ces actifs, pour optimiser le retour sur investissement ;

  • nous définissons les processus de transformation des actifs et des structures détentrices existantes pour optimiser la rentabilité de l’opération ;

  • nous évaluons les risques inhérents au processus de transformation et choisissons les solutions les mieux adaptées et les plus sûres.

  • l’objectif économique du client ;

  • la fiscalité du lieu d’investissement et du lieu de résidence de l’investisseur.

Exemples :

Acquisition d’une société dans le cadre d’un LBO

Constitution d’une société holding animatrice de groupe chargée de donner l’impulsion industrielle et commerciale à ses filiales pour donner au holding une activité économique lui permettant de récupérer la TVA sur les frais d’acquisition et de facturer des prestations aux filiales venant compléter les remontées de dividendes.

La constitution d’une SAS doit être privilégiée pour permettre l’émission d’un emprunt obligataire convertible ou non en actions (dette mezzanine) avec éventuellement, constitution d'une sur-holding répondant à des fins de transmission patrimoniale, de gestion ou de financement.